--- title: "Umsatzsteuerbefreiung für Kleinunternehmer" description: "Umsatzsteuerbefreiung nach §19 UStG: Voraussetzungen, Grenzen und Vorteile der Kleinunternehmerregelung für Selbständige." lang: de json-ld: | [ { "@context": "https://schema.org", "@type": "BreadcrumbList", "itemListElement": [ { "@type": "ListItem", "position": 1, "name": "Start", "item": "https://www.gewerbe-anmeldung.com/" }, { "@type": "ListItem", "position": 2, "name": "Steuern", "item": "https://www.gewerbe-anmeldung.com/steuern-selbstaendige" }, { "@type": "ListItem", "position": 3, "name": "Umsatzsteuerbefreiung", "item": "https://www.gewerbe-anmeldung.com/steuern/umsatzsteuerbefreiung_fuer_kleinunternehmer_kleinunternehmerregelung_mehrwertsteuer" } ] }, { "@context": "https://schema.org", "@type": "Article", "@id": "https://www.gewerbe-anmeldung.com/steuern/umsatzsteuerbefreiung_fuer_kleinunternehmer_kleinunternehmerregelung_mehrwertsteuer#article", "headline": "Umsatzsteuerbefreiung für Kleinunternehmer", "description": "Voraussetzungen und Vorteile der Kleinunternehmerregelung nach §19 UStG.", "author": { "@type": "Organization", "name": "Gewerbe-Anmeldung.com", "url": "https://www.gewerbe-anmeldung.com", "@id": "https://www.gewerbe-anmeldung.com/#organization" }, "publisher": { "@type": "Organization", "name": "Gewerbe-Anmeldung.com", "url": "https://www.gewerbe-anmeldung.com", "logo": { "@type": "ImageObject", "url": "https://www.gewerbe-anmeldung.com/favicon.ico" }, "@id": "https://www.gewerbe-anmeldung.com/#organization" }, "datePublished": "2024-01-01", "dateModified": "2026-01-13", "mainEntityOfPage": { "@type": "WebPage", "@id": "https://www.gewerbe-anmeldung.com/steuern/umsatzsteuerbefreiung_fuer_kleinunternehmer_kleinunternehmerregelung_mehrwertsteuer#article-page" }, "isPartOf": { "@id": "https://www.gewerbe-anmeldung.com/#website" }, "inLanguage": "de-DE", "speakable": { "@type": "SpeakableSpecification", "cssSelector": [ "h1", "h2", ".intro", ".summary", ".key-points", "article > p:first-of-type" ] } }, { "@context": "https://schema.org", "@type": "WebPage", "@id": "https://www.gewerbe-anmeldung.com/steuern/umsatzsteuerbefreiung_fuer_kleinunternehmer_kleinunternehmerregelung_mehrwertsteuer#article-page", "url": "https://www.gewerbe-anmeldung.com/steuern/umsatzsteuerbefreiung_fuer_kleinunternehmer_kleinunternehmerregelung_mehrwertsteuer", "name": "Umsatzsteuerbefreiung für Kleinunternehmer", "description": "Voraussetzungen und Vorteile der Kleinunternehmerregelung nach §19 UStG.", "inLanguage": "de-DE", "isPartOf": { "@id": "https://www.gewerbe-anmeldung.com/#website" }, "primaryImageOfPage": { "@type": "ImageObject", "url": "https://www.gewerbe-anmeldung.com/og-image.png" }, "datePublished": "2024-01-01", "dateModified": "2026-01-13", "speakable": { "@type": "SpeakableSpecification", "cssSelector": [ "h1", "h2", ".intro", ".summary", ".key-points", "article > p:first-of-type" ] } } ] --- [ Gewerbe Anmeldung ](/) - [Start](/) - [Gewerbeanmeldung ](/gewerbeanmeldung) - [Krankenversicherung ](/krankenversicherung) - [Versicherungen ](/versicherungen) - [Berufsgruppen ](/berufsgruppen) - [Steuern ](/steuern-selbstaendige) - [Tools ](/tools) - Mehr [Gewerbeamt](/gewerbeaemter) 1. [Start ](/) 2. [Steuern ](/steuern-selbstaendige) 3. Umsatzsteuerbefreiung [Zurück zur Steuern Übersicht ](/steuern-selbstaendige) # Umsatzsteuerbefreiung für Kleinunternehmer nach §19 UStG Die Kleinunternehmerregelung nach §19 UStG ermöglicht es Selbständigen mit geringem Umsatz, von der Umsatzsteuer befreit zu werden. Dies vereinfacht die Buchhaltung erheblich und kann besonders für Gründer und Kleingewerbetreibende attraktiv sein. ### Die Umsatzgrenzen Sie können die Kleinunternehmerregelung nutzen, wenn Ihr **Umsatz im Vorjahr unter 22.000 Euro** lag und im laufenden Jahr **voraussichtlich 50.000 Euro nicht übersteigt**. ## Voraussetzungen für die Kleinunternehmerregelung Um von der Umsatzsteuerbefreiung profitieren zu können, müssen folgende Voraussetzungen erfüllt sein: - Der Gesamtumsatz im **vorangegangenen Kalenderjahr** hat 22.000 Euro nicht überstiegen - Der Gesamtumsatz im **laufenden Kalenderjahr** wird voraussichtlich 50.000 Euro nicht übersteigen - Bei **Existenzgründern** im ersten Jahr: Der voraussichtliche Umsatz darf 22.000 Euro nicht übersteigen ## Vorteile der Kleinunternehmerregelung #### Vereinfachte Buchhaltung Sie müssen keine Umsatzsteuer-Voranmeldungen abgeben und keine Umsatzsteuer an das Finanzamt abführen. #### Preisvorteil bei Privatkunden Ihre Preise können günstiger sein, da Sie keine 19% Umsatzsteuer aufschlagen müssen. #### Weniger Verwaltungsaufwand Einfachere Rechnungsstellung ohne Umsatzsteuerausweis und weniger Dokumentationspflichten. #### Ideal für Nebengewerbe Besonders vorteilhaft für kleine Nebentätigkeiten und Existenzgründer mit geringem Umsatz. ### Wichtiger Hinweis Als Kleinunternehmer können Sie **keine Vorsteuer** aus Ihren Einkäufen geltend machen. Bei hohen Anschaffungskosten kann es daher sinnvoller sein, auf die Kleinunternehmerregelung zu verzichten. ## Pflichtangaben auf Rechnungen Als Kleinunternehmer müssen Sie auf Ihren Rechnungen einen Hinweis auf die Anwendung der Kleinunternehmerregelung aufnehmen. Ein üblicher Hinweis lautet: "Gemäß § 19 UStG wird keine Umsatzsteuer berechnet." ## Antrag beim Finanzamt Die Kleinunternehmerregelung muss nicht gesondert beantragt werden. Nach der Gewerbeanmeldung erhalten Sie vom Finanzamt einen **Fragebogen zur steuerlichen Erfassung**. Dort können Sie angeben, dass Sie die Kleinunternehmerregelung in Anspruch nehmen möchten. Beachten Sie: Wenn Sie sich einmal für die Regelbesteuerung entschieden haben, sind Sie für **mindestens 5 Jahre** an diese Entscheidung gebunden. ## Wann lohnt sich die Kleinunternehmerregelung? - • Bei überwiegend **privaten Endkunden**, die keine Vorsteuer abziehen können - • Bei **geringen betrieblichen Ausgaben** mit Vorsteueranteil - • Für **Dienstleister** mit wenig Materialkosten - • Als **Nebentätigkeit** mit geringem Umsatz Tipp für Selbständige ### Gewerbeanmeldung vorbereiten Informieren Sie sich über die Formulare und den Ablauf der Gewerbeanmeldung. - 100% kostenlos - Unverbindlich - Persönliche Beratung [Zu den Formularen](/gewerbeanmeldung/gewerbeanmeldung_formulare_gewerbeummeldung_gewerbeabmeldung) Bis zu 50 % Einsparpotenzial ### Günstige Private Krankenversicherung für Selbständige Als Selbständiger haben Sie die Wahl: GKV oder PKV? Vergleichen Sie jetzt kostenlos die besten PKV-Tarife und sichern Sie sich Top-Leistungen zum fairen Preis. - 100% kostenlos & unverbindlich - Persönliche Beratung - Alle Top-Versicherer im Vergleich - Individuelles Angebot in 24h [Jetzt PKV-Tarife vergleichen](/guenstige-krankenversicherung-fuer-selbstaendige1) bis zu 50% Ersparnis ### Weiterführende Ratgeber [Steuern Übersicht ](/steuern-selbstaendige)[Einkommensteuer ](/steuern/einkommensteuer-selbstaendige)[Gewerbesteuer ](/steuern/gewerbesteuer-berechnen)[Umsatzsteuer ](/steuern/umsatzsteuer-selbstaendige)[Vorsteuerabzug ](/steuern/vorsteuerabzug-selbstaendige)[Steuererklärung ](/steuern/steuererklaerung-selbstaendige) [→ Alle Steuern Artikel anzeigen](/steuern-selbstaendige) ### Beliebte Inhalte [PKV für Selbständige](/guenstige-krankenversicherung-fuer-selbstaendige1)[Gewerbeanmeldung](/gewerbeanmeldung)[Berufsunfähigkeitsversicherung](/versicherungen/berufsunfaehigkeit_fuer_selbststaendige_online_vergleichen) Gewerbe-Anmeldung Ihr umfassender Ratgeber rund um die Gewerbeanmeldung, Gewerbeschein und Versicherungen für Selbständige in Deutschland. #### Gewerbeanmeldung - [Formulare zur Gewerbeanmeldung](/gewerbeanmeldung/gewerbeanmeldung_formulare_gewerbeummeldung_gewerbeabmeldung) - [Zuständiges Gewerbeamt](/gewerbeanmeldung/anmeldung_im_gewerbeamt_oeffnungszeiten_zustaendigkeit) - [Gewerbeanmeldung: Kosten](/gewerbeanmeldung/gewerbeschein_gebuehren_gewerbeanmeldung_kosten) - [Freiberufler oder Gewerbetreibender?](/gewerbeanmeldung/freiberufler_oder_gewerbetreibender_gewerbeschein_fuer_freiberufler_gewerbebetrieb) - [Gewerbeschein Beantragung](/gewerbeanmeldung/beantragung_von_gewerbeschein_antragsformular_kosten_gewerbeanmeldung) #### Versicherungen - [Berufsunfähigkeitsversicherung](/versicherungen/berufsunfaehigkeit_fuer_selbststaendige_online_vergleichen) - [Private Rentenversicherung (Selbständige)](/versicherungen/private_rentenversicherung_fuer_selbstaendige) - [Unfallversicherung](/versicherungen/gesetzliche_oder_private_unfallversicherung_fuer_selbststaendige) - [Betriebshaftpflicht & Inhaltsversicherung](/versicherungen/berufshaftpflichtversicherung_vergleichen_und_gebaeudeversicherung) - [Rechtsschutzversicherung](/versicherungen/rechtsschutzversicherung-selbstaendige) - [Rürup-Rente (Selbständige)](/versicherungen/ruerup-rente-selbstaendige) - [Risikolebensversicherung](/versicherungen/risikolebensversicherung-selbstaendige) - [Krankenzusatzversicherung](/versicherungen/krankenzusatzversicherung-selbstaendige) - [Zahnzusatzversicherung (Selbständige)](/versicherungen/zahnzusatzversicherung-selbstaendige-2026) - [Altersvorsorge (Selbständige)](/versicherungen/altersvorsorge-selbstaendige) - [Lebensversicherung](/versicherungen/lebensversicherung-selbstaendige) - [Kfz-Versicherung](/versicherungen/kfz-versicherung-selbstaendige) - [Sterbegeldversicherung](/versicherungen/sterbegeldversicherung) - [Dread Disease](/versicherungen/dread-disease-versicherung) - [Pflegeversicherung](/versicherungen/pflegeversicherung-selbstaendige) - [BU Vergleich](/versicherungen/kostenloser-vergleich-bu) - [Renten Vergleich](/versicherungen/kostenloser-vergleich-rentenversicherung) - [Haftpflicht Vergleich](/versicherungen/kostenloser-vergleich-haftpflicht) - [Unfall Vergleich](/versicherungen/kostenloser-vergleich-unfallversicherung) - [Krankenzusatzversicherung Vergleich](/versicherungen/krankenzusatzversicherung_fuer_selbstaendige_online_vergleichen) - [Zahnzusatzversicherung Vergleich](/versicherungen/zahnzusatzversicherung_fuer_selbstaendige_online_vergleichen) #### Rechtliches - [Impressum](/impres) - [Datenschutz](/datens) - [Kontakt](/kontakt) - [Haftungsausschluss](https://www.disclaimer.de/disclaimer.htm?farbe=FFFFFF/000000/000000/000000) © 2026 Gewerbeanmeldung und Gewerbeschein Tipps. 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