Steuertipps für Selbständige 2025
Mit den richtigen Strategien können Sie als Selbständiger erheblich Steuern sparen – und das völlig legal. Hier finden Sie die besten Tipps zur Steueroptimierung, von alltäglichen Maßnahmen bis zu strategischen Entscheidungen.
Die 10 wichtigsten Steuertipps
1Rürup-Rente für maximale Steuerersparnis
Beiträge zur Basisrente (Rürup) sind 2025 zu 100% absetzbar – bis zu 29.344€ für Ledige, 58.688€ für Verheiratete. Bei einem Grenzsteuersatz von 42% sparen Sie über 12.000€ Steuern pro Jahr!
→ Mehr zur Rürup-Rente2Investitionsabzugsbetrag clever nutzen
Mit dem IAB können Sie 50% geplanter Anschaffungen bereits vor dem Kauf abziehen. Ideal bei unerwartet hohem Gewinn: Einfach für nächstes Jahr geplante Investitionen vorziehen.
→ Mehr zum Investitionsabzugsbetrag3Alle Betriebsausgaben erfassen
Viele Selbständige verschenken Geld, weil sie absetzbare Kosten übersehen: Fachliteratur, Arbeitskleidung, Fortbildungen, Kontoführungsgebühren, Internetkosten, berufliche Telefonate – alles sammeln!
→ Alle Betriebsausgaben4Zufluss-Abfluss-Prinzip strategisch nutzen
Bei der EÜR zählt der Zeitpunkt der Zahlung. Vor dem Jahreswechsel noch schnell Rechnungen bezahlen oder Anschaffungen tätigen – oder bei niedrigem Gewinn Rechnungen erst im Januar stellen.
5Elektro-Firmenwagen mit 0,25%-Regel
E-Autos bis 70.000€ werden nur mit 0,25% statt 1% versteuert. Das spart bei einem 50.000€-Fahrzeug über 4.500€ geldwerten Vorteil pro Jahr!
→ Mehr zum Geschäftswagen6GWG-Grenze von 800€ nutzen
Wirtschaftsgüter bis 800€ netto können sofort voll abgeschriebenwerden statt über Jahre. Achten Sie auf die Grenze: 799€ = sofort absetzbar, 801€ = über die Nutzungsdauer verteilt.
→ Mehr zur Abschreibung7Vorsteuer konsequent abziehen
Als Regelbesteuerer erhalten Sie die gezahlte Mehrwertsteuer zurück. Vergessen Sie keine Vorsteuer – auch bei Reisen, Bewirtung und kleineren Anschaffungen.
→ Mehr zum Vorsteuerabzug8Homeoffice-Pauschale oder Arbeitszimmer
1.260€ pro Jahr pauschal absetzen (6€/Tag, max. 210 Tage) – oder bei separatem Arbeitszimmer als Mittelpunkt die vollen anteiligen Kosten.
→ Mehr zur Homeoffice-Pauschale9Reisekosten vollständig abrechnen
Bei Dienstreisen können Sie Verpflegungspauschalen (14€/28€), Übernachtungskosten, Fahrtkosten (0,30€/km) und Nebenkosten absetzen. Führen Sie ein Reisekostenprotokoll!
→ Mehr zu Reisekosten10Krankenversicherung als Sonderausgabe
Ihre Kranken- und Pflegeversicherungsbeiträge sind voll als Sonderausgaben absetzbar. Bei 600€/Monat sind das 7.200€ Steuerabzug pro Jahr.
→ Jetzt PKV vergleichenJahresend-Checkliste
Vor dem 31. Dezember erledigen:
- Offene Rechnungen bezahlen
- Geplante Anschaffungen vorziehen
- Rürup-Beitrag einzahlen
- IAB für 2026-Investitionen bilden
- Gewinnprognose erstellen
- Vorauszahlungen ggf. anpassen lassen
- Belege digitalisieren und sortieren
- Steuerrücklagen prüfen
Häufige Steuerfehler vermeiden
Keine Steuerrücklagen bilden
Legen Sie 30-40% Ihres Gewinns für Steuern zurück. Die Nachzahlung am Jahresende kann sonst zum Liquiditätsproblem werden.
Belege nicht aufbewahren
Ohne Beleg keine Absetzung! Digitalisieren Sie Belege sofort und bewahren Sie sie 10 Jahre auf.
Privatkosten als Betriebsausgaben
Das Finanzamt erkennt nur tatsächlich beruflich veranlasste Kosten an. Private Anteile sauber herausrechnen!
Fristen versäumen
Verspätungszuschläge und Säumniszuschläge summieren sich schnell. Kalendereinträge für alle Steuertermine setzen!
Sparpotenzial auf einen Blick
| Maßnahme | Max. Absetzung | Ersparnis (42% Satz) |
|---|---|---|
| Rürup-Rente | 29.344 € | ~12.300 € |
| Kranken-/Pflegeversicherung | ~9.000 € | ~3.780 € |
| IAB (50% von 100.000€) | 50.000 € | ~21.000 € |
| Homeoffice-Pauschale | 1.260 € | ~530 € |
| Verpflegungsmehraufwand (50 Tage) | 1.400 € | ~590 € |
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